差旅费本身属于二级科目。其母账户可以是营业费用或管理费用。至于公司员工报销差旅费是为了公务还是为了管理，要看员工出差的目的。与业务和销售有关的差旅费，如修理设备或到其他地方购买设备，应计入营业费用。与管理职能有关的差旅费，如现场会议、学习和培训，应计入管理费用。

交通费是与差旅费同级的两级科目。一般来说，交通费和差旅费的区别主要取决于出行是否超出城市范围。一般来说，城市中的交通费和其他相关费用使用交通费。交通费（火车、长途汽车、飞机）、食宿费和其他在福福的费用使用差旅费。

1、员工应按财务部规定填写报销单据，并附上原始单据，包括出差申请、机票（折扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿、会议通知、过路费、过桥费等。，并在背面签名。

2、如果您乘坐飞机，订票费、改票费、退票费和往返机场的费用将不予报销。

3、差旅补贴天数=返回日期-出发日期。

4、按财务规定取得并填写真实、合法的凭证。项目不全、字迹不清的，不予报销；涂改、伪造、涂改原，虚报出差天数的，不予报销。

5、原遗失、损坏的，当事人应当作出详细的书面说明，列明报销单据的具体项目和金额，经直接上级和一责任人签字批准后，报学院、学校主管领导批准部门负责人。

6、车辆超标的，按车辆类型计算交通费报销金额，超出部分自行承担。

1、差旅费核算的内容：用于出差的费用，,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出;

2、一般这种情况下，单位进行补助出差伙食费就不再需要报销管理外地餐费了，或者可以报销餐费就不再补助出差伙食费;

3、差旅费开支项目范围主要包括：市内交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费证明包括：姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。

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文章来源：天狐定制

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