开错情况说明

我公司开具给XXXXX公司的增值税专用发票XX份，发票代码：XXXX，发票号码：XXXX，开票日期：XX年XX月XX日。金额XXX元，税额XXXX元，合计：XXXX元。该专用发票（单价、货物名称、型号、数量、规格、企业名称、地址、金额）开具错误，具体错误项目如下：

名称 单位 数量 单价 金额 税率 税额

此发票原开具的是样衣数量和金额的预开数，购货方要求此样衣合并在下次大货发票中一起开具

正确应该如下：

名称 单位 数量 单价 金额 税率 税额

原发票数量金额合并在下次大货结算中一起开具

该专用发票我公司未交予购货方。

特此说明

销货方：XXXXXXXXXXXX有限公司

XXXX年XX月XX日

拓展资料：

发票原则

1、“都开”的原则

单位和个人凡是发生销售商品、提供服务以及从事其他经营活动，对外发生经营业务收取款项时，收款方均应向付款方开具发票；在特殊情况下，由付款方开具发票。（如废旧物资收购、农副产品收购等）

2、“都要”的原则

就是所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品，接受服务以及从事其他经营活动支付款项时，应当问收款方取得发票。同时对取得发票的一方提出禁止性规定：不得要求变更品名和金额。

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文章来源：天狐定制

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