发票联。专用发票的发票联贴在凭证单上，抵扣联单独收起来一起装订，手写的发票只要是费用都要贴在凭证单上，最好有财务章。

拓展资料：

一、增值税发票分为增值税专用发票和增值税普通发票两种两者的根本区别在于前者可以抵扣进项税额后者不可以根据相关规定购进餐饮服务的进项税额不得从销项税额中抵扣所以交际应酬的餐费、娱乐费全都是不能抵扣的即使增值税专用发票也不行. 而抵扣联在企业勾选认证通过以后，需要单独装订起来，作为备查资料使用。抵扣联是企业获得进项税额的原始凭证。

二、 费用报销注意事项 1.费用报销单或差旅费报销单上签字必须齐全 2.报销单填写要规范(比如报销单上字迹不得涂改、大写金额书写应正确、大小写金额应一致等) 3.报销单填写的事项与发票内容保持一致 4.报销票据的粘贴 票据粘贴要有秩序:票据先分类再按时间排序依次粘贴到粘贴单上;小张的票据需要均匀地粘贴，不能厚薄不均确保单据平整火车票、飞机票上的日期、票价等重要信息，不得被胶水粘住要保证票据信息可见可。

三、发票联属于企业财务处理的原始凭证，而抵扣联是企业抵扣增值税进项税额的原始凭证。对于发票联合抵扣联来说，主要出增值税专用发票里面。企业在采购的时候，如果取得了增值税专用发票，不仅会获得发票联也会获得抵扣联。 发票联作为企业经济业务的重要凭证，需要粘贴在相应的记账凭证后面。发票联是企业可以进行税前扣除的原始凭证。一旦不能取得发票，相应的成本费用是不能在税前扣除的。

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文章来源：天狐定制

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