可参考以下 流程：

（1）取得合法凭证： 对原始票 据的要求。所有票 据：必 须是合法的正式发 票。发 票上必 须有单位名 称且无误。特殊情况：收据（财政票 据除外）及白条必须有厂长或副总于相应票 据注明签字方予报销。撕票：当事人必 须于票面注明车号车牌、起止时间和地点 （市内短途除外），并经厂长、总监或副总核准签字方予 报销。 罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。

（2） 粘贴原始凭证

由报销人整齐的自行粘贴在A4纸上或报销粘贴单上， 按交通票 据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金 额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。

（3） 填写报销单

按着原始凭证发生的交易时间分类详细填写，并编号。

（4） 批准 报销单必 须经过上级领 导 人员批准。

（5）复核 领导批准后，财务人员还需要对单据、报销标准进行 复核。

财务复核后，对报销单做以下处理：

A. 剔除不合格、不合理、说明不全的金额后付款（附 上剔除原因）

B.退回报销单（注明退回原因）

C.要求报销人员补充说明

D.交出纳付款

（6）付款出纳根据审批签字的报销审批单进行付款

银行单据需要分开单独粘贴，不能与其他票 据合并粘贴。 原始凭证应使用优 质胶水进行粘贴，以保证粘贴的效果，粘贴的票 据要求正面朝上，便于审核与日后查阅，贴票操作过程 整理票 据 对票 据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票 据的多余部分。

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文章来源：天狐定制

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