银行对账单通常包含五个主要的数据栏位，包括期初余额、借方发生额、贷方发生额、在途结算金额以及期末余额。期初余额是指报告期开始时的账户余额，借方发生额代表从账户中支出的资金，贷方发生额则表示账户中的收入，而在途结算金额则反映结算过程中的款项流动。

在填写对账单时，期初余额是固定的数值，开户单位需要核对的是核对期内的借方发生额、贷方发生额和在途结算金额。如果在报告期末，账户的余额没有变化，这意味着本期没有产生借方或贷方的交易，因此在借方发生额和贷方发生额中填写零。在途结算金额同样也需要为零，以确保所有交易都已记录并核对无误。

填写完毕后，根据期初余额、借方发生额、贷方发生额和在途结算金额，计算出期末余额。期末余额即为最终的账户余额，它应当与银行提供的余额核对一致，以此保证账户的准确性和完整性。

对于那些在报告期间内没有发生任何交易的账户，期末余额应该等于期初余额，此时只需在对账单上记录期初余额和期末余额，而不需要填写借方发生额、贷方发生额和在途结算金额。

通过这种方式，银行对账单能够清晰地反映账户在一定时期内的资金流动情况，确保每一笔交易都得到了准确记录，并且帮助银行与客户保持一致的账户记录。

本文地址： http://www.goggeous.com/g/1/292989

文章来源：天狐定制

版权声明：除非特别标注，否则均为本站原创文章，转载时请以链接形式注明文章出处。